Независимая кредитная экспертиза получила популярность в связи с активным развитием финансового рынка и всё большим увеличением числа его участников. Назначается она при необходимости выяснения обстоятельств и фактов преступлений, совершенных с целью незаконного получения кредита, для чего производится всесторонняя экспертиза кредитного договора и другие сопутствующие исследования.

Экспертиза исследует признаки и способы фальсификации предоставленных данных о финансовых показателях заемщика, которые свидетельствуют о его платежеспособности, кредитоспособности, а также целевое использование кредита и его возвратность.

Финансово-кредитная экспертиза

Финансовые исследования, в том числе экспертиза кредитного договора, дают возможность установить:

• обстоятельства деятельности заемщика в финансово-хозяйственной сфере;
• кредитоспособность заемщика в динамике (кредитная оценка);
• соответствие требованиям нормативно-правовых и регулирующих актов к методике формирования показателей в бухгалтерской отчетности;
• выполнение сторонами условий, изложенных в кредитном договоре;
• соотношение предложенного обеспечения для кредитования и размера максимально возможных выплат по условиям договора.

Объект исследования независимой кредитной оценки — это представленные в материалах дела задокументированные данные. Первичные учетные, регистровые, балансовые бухгалтерские документы, договора и деловая переписка, отображающая хозяйственные отношения, протоколы судопроизводства, методические рекомендации кредитной организации — далеко не все данные, которые исследуются в рамках кредитной оценки, из этого перечня становится ясно, что специалисты, осуществляющие экспертизу, должны иметь большой опыт работы в кредитно-финансовой сфере.

Цели кредитной экспертизы

Цели кредитного аудита заключаются в исследовании и выявлении способов получения кредита без материального и правового обеспечения, гарантий возвратности кредита, документального оформления кредитных расчетов.

Экспертиза занимается исследованием вопросов, поставленных перед спецыалистом заказчиком (судом, следствием, юридическим или частным лицом), на предмет соблюдения основных принципов кредитования — целевого использования и возвратности.

Заказчиков кредитной экспертизы интересуют такие аспекты как:

• определение динамики кредитоспособности заемщика за указанное время;
• выявление уровня кредитоспособности заемщика на указанную дату, соответственно методике кредитующей организации;
• установление суммы денежных средств, которые перечислены кредитором на счет заемщика, согласно условиям, изложенным в кредитном договоре;
• установление суммы, перечисленных заемщиком денежных средств на погашение тела кредита и начисленных процентов;
• оценка стоимости залогового имущества, переданного для выполнения условий договора заемщиком кредитору;
• соотношение предоставленного обеспечения и максимально возможного размера выплат по договору кредитования.

Для исследования очень важно точно сформулировать интересующие вопросы, поскольку нарушения и злоупотребления могут исходить не только со стороны заемщика (организации в целом или определенного круга увлеченных в преступный сговор лиц) ни и со стороны представителей кредитной организации (банков, лизинговых компаний).

Определение документальной обоснованности выдачи кредита, соответствие их предоставления правилам и методикам финансового института, а также круга ответственных за обеспечение соблюдения требований законодательства в сфере банковской деятельности должностных лиц — эти и другие задачи решаются в ходе проведения финансово-кредитной экспертизы.

Проведение финансово-кредитной экспертизы

Квалифицированные специалисты нашего центра раскроют проблемные вопросы в сфере кредитования, составят адекватную и полную кредитную оценку, установят реальное денежные состояние заемщика, его кредитоспособность и целевое использование выделенных средств.

Специфика кредитных отношений между участниками финансового рынка, установление фактов, которые предстоит доказать в ходе следствия или суда, ответы на вопросы требующие специальных познаний в сфере кредитования и обращения денежных потоков — наши опытные специалисты сведущи во всех тонкостях и нюансах денежно-кредитного анализа. Нами успешно осуществляются самые сложные исследования, в том числе и такие как судебная финансово кредитная экспертиза, оценка кредитоспособности, экономические исследования различного характера и так далее.

Независимо для чего понадобилась вам кредитная оценка — расследование криминальных дел, рассмотрение судебных исков гражданского и арбитражного производства, в досудебном порядке — наша компания придет вам на помощь и окажет квалифицированные услуги в самые сжатые сроки!

Для осуществления экономической экспертизы обращайтесь за помощью к профессионалам, используя наши контактные телефоны: +7 (495) 789-48-17, (903) 727-77-27.